企业“走出去”开拓欧美市场会面临合规适应力的“大考”，详解美式保函的“应考”功能     翻开报章杂志，最近热题颇多，渤海湾溢油事件就是其一。有关此事件的责任如何界定划分、赔偿标准的厘定、适用的法律法规、后续程序等，各大媒体、法学界、环保界人士已多有提及，在此笔者不作多述。反观此类事件假如在境外尤其是欧美国家发生的话，其处理结果会迥然不同，其中折射出各国在法制、合规、环保 ……

orders）。    货币管理局对位于弗吉尼亚州麦克莱恩市（McLean）的汇丰支行的评价是：“该行的合规项目（compliance program）及其执行落实均告无效，此外...币管理局称，周四的协议“并不排除本局对该行进行罚款的可能性”。    汇丰银行则回应说，“将致力于解决这些合规性问题，同时，将始终遵守并落实《银行保密法》和《反洗钱法》的相关政策及程序。”    货币 ……

如此。    美国政府对内幕交易展开了最新一轮调查，针对的对象是对冲基金的调研提供商。一些完全依靠计算机算法进行交易决策的数量型基金经理，希望趁着混乱局面发挥自身优势，吸引新客户。与此类似，大型对冲基金计划通过自身庞大的合规...就目前而言，投资者在转移资金这件事上仍然小心翼翼。销售说辞：我们有更多律师！    数量型基金并不是唯一有可能受益于美国政府调查的对冲基金。一些多战略（multi-strategy）对冲基金和组合对冲基金纷纷强调自己拥有强大的合规 ……

简要地回顾一下两周前我写的一篇关于提高“合规”抵押贷款限额的文章，这项措施是刺激经济一揽子计划的组成部分。当时，我并没有意识到这种贷款（最高可达 729,750 美元）的利率会高于以前的最高贷款限额（417,000 美元）。因此看来，我的计算方式是错的，为此我深表歉意。不过，我仍然坚持我的看法。即便利率比一般合规贷款高出约 3/8 至半个百分点，这些“合规大宗贷款”仍然要比一般的贷款便宜。也就是说，属于 ……

2010年的起薪将高于平均水平。这10个领域如下：    1.税务会计师。拥有2到3年大公司工作经验、过往节税业绩出色的税务会计师，其平均起薪为46,500至61,500美元。    2.合规主管。新的法规与会计规则使得公司对合规专家的需求增加，即便在小公司，合规专家的起薪也能达到83,750至108,500美元。    3.信贷经理/主管。信贷专家能评估信贷风险、管理 ……

的建议。今天与那时不同，客户包括了各种各样的国际公司，也有中国大陆的企业。它们关心的也不再仅限于美国的反腐败法律。    观察家认为，美国有关部门近年来在与FCPA有关的反腐败合规...表现在最近几次高调的落实行动上。英国相对较新的“反贿赂法”令很多公司担忧合规问题，也使这一领域律师的业务更加繁忙。    张飞洪说，毫无疑问，中国的企业界和金融界——包括本土和国际的企业——对腐 ……

. Sussman）专程来华，在北京参加与其中国联盟机构友联时骏企业管理顾问公司举办的关於在美上市中国公司 SOX 404 合规工作的圆桌会议，向在美国上市的中国公司（包括中石化、中国电信、中国网通等）介绍...公司花费的时间都达到了最初预算的 3 倍，许多大公司花费的内部时间超过 10 万小时。    统计资料显示，年收入在 50 亿美元左右的美国公司在 SOX 404 合规工作第一年，为建立一套合规 ……

在美国市场上销售。    苹果公司在向联邦通信委员会申请认证时，提交了大量文件，包括设备的外形照片、用户手册、结构图、图表以及材料清单等各种内容。这封由苹果无线设备合规经理署名的邮件，请求 ……

计划购买iPad。    但当被问及其公司是否打算采购iPad时，57%的人都表示不会。    他们给出的理由如下：    • 担心安全问题：63.4%    • iPad不满足合规要求：19.8 ……

前调查中所起的主导作用变得很关键。沃尔玛公司的一位发言人拒绝发表评论。    在这份声明中，沃尔玛表示公司新设了一个全球反腐败合规官职位，以加强全球所有市场的《反海外腐败法案》（FCPA）合规工作。担任这一职位的官员负责监督沃尔玛驻海外市场的五位FCPA合规主管。    彭尼公司（J.C. Penney）前任首席执行官艾伦•科斯特鲁姆曾经在2007年至2010年之间担任沃尔玛董事会成员。他表 ……

命一位公司律师温迪·霍尔格伦（Wendy Hallgren）担任合规负责人。霍尔格伦希望直接观察福陆公司员工的所有工作情况。于是，她用了将近一年半的时间在世界各地奔走，与菲律宾、俄罗斯、智利...们对伯克曼的信誉构成了威胁。最近 YouTube 播放了一段有关他的视频，他恳请员工与腐败做斗争。从事合规培训的非营利组织 TRACE International 的负责人亚历山德拉·雷格（Alexandra Wrage ……

都属于价值判断。价值判断因人而异，人群中主导性的价值判断即使能够形成，也会随时随地变化。    再说合规性。在高速路上拦住一辆手续齐全的运狗车，一定会触犯法规。但价值判断高于合规性判断，如果 ……

的海外医疗信息更新, 以及医生推荐、住院安排和医疗费用担保等增值服务，不仅有利于保障员工健康，还能增加员工的安全感。• 考虑海外当地对保险服务的合法合规要求。    除香港、新加...措施主要面向保险公司。不过假如中国在海外的企业向境外保险公司支付保险合同有关的保费以及接受境外保险公司的理赔款项，就可能涉及到当地税务问题，从而对该企业带来合规方面的风险。因此，企业在与保险供应商讨论风险保障方案时，应要 ……

制药企业要从生产原料药升级到成品药出口，谋求更增值的发展，前提是必须提高标准和合规性，以达到国际标准。目前，中国不足20家制药企业通过了欧盟的cGMP标准，仅浙江华海制药一家获得了成品药出口美国的认证。华海药业2007年成功获得将国内生产成品药出口美国的FDA认证，是中国制药业史上的一座里程碑。    当GMP标准提高，高质量和合规制造就不再是制药企业差异化的优势，而是成为先决条件。如果管理恰当，高质量和合规 ……

士是IBM商业价值研究院咨询经理，拥有10年以上公司战略与业务战略咨询经验，侧重于医疗卫生和生命科学领域。她曾参与为多个全球及中国本土企业制定和执行并购战略及整合规划，发表过多篇重要研究报告。    问...的公司将在交易结束之前利用这个机会进一步验证评估的准确性，并在整合规划阶段利用评估结果，从而确保对问题进行适当管理。许多中国公司经常是自己开展评估，尤其是中小企业的收购交易。然而，不少公司认识到它们欠缺评估大规模复杂交易的经验，所以 ……